Du revenu d’activité à la retraite : comprendre l’écart

Le taux de remplacement : un premier repère sur vos futurs revenus

Le taux de remplacement correspond à la part de votre revenu de fin de carrière couverte par votre pension au moment de la retraite.
Pour une pension estimée à 2 100 € par mois face à un revenu de référence de 3 000 €, le calcul est simple :
2 100 ÷ 3 000 × 100 = 70 %
La pension représenterait donc 70 % du revenu pris comme référence.
Surtout, l’écart devient immédiatement concret : dans cet exemple, il représente 900 € par mois.*
Ce montant permet de commencer à se projeter sur les revenus dont on disposera demain et sur le niveau de vie que l’on souhaite conserver.

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Pourquoi cet écart varie-t-il d’une personne à l’autre ?

Le taux de remplacement dépend du parcours de chacun.
Durée de carrière, évolution des revenus, périodes de temps partiel ou d’interruption, régimes de retraite auxquels vous avez cotisé, âge de départ : tous ces éléments peuvent influencer le montant de votre pension.
Deux personnes ayant aujourd’hui des revenus proches peuvent donc connaître des situations différentes à la retraite.
Le repère le plus utile est celui construit à partir de votre propre carrière.

Comment obtenir une première estimation ?

Le service officiel Mon estimation retraite, proposé par Info Retraite, permet d'estimer le montant de votre future pension à différents âges de départ, à partir des informations enregistrées auprès de vos régimes de retraite.
Avant de lancer votre estimation, vous pouvez consulter votre relevé de carrière pour vérifier que vos principales périodes professionnelles sont bien prises en compte.
Vous pouvez ensuite personnaliser votre simulation en fonction de votre situation et des évolutions que vous envisagez pour la suite de votre carrière.

Comment mesurer l’écart avec vos revenus d’activité ?
Pour cela, comparez deux montants :
Votre future pension de retraite : le montant mensuel estimé grâce au simulateur Info Retraite, selon l’âge auquel vous envisagez de partir.

Votre revenu d’activité : votre salaire ou traitement actuel, disponible sur votre fiche de paie, ou une estimation de ce que vous gagnerez en fin de carrière.

Veillez à comparer des montants de même nature : bruts avec bruts, ou nets avec nets.
La différence entre ces deux montants permet de visualiser un premier écart mensuel en euros. Pour calculer votre taux de remplacement, comparez votre pension estimée avec votre revenu estimé en fin de carrière, en utilisant des montants de même nature. Si vous partez de votre salaire actuel, vous obtenez simplement un premier point de comparaison.
Cette comparaison constitue un repère indicatif, à affiner selon votre situation et l’évolution de votre carrière.

Que faire de cet écart ?

Cet écart constitue un premier repère pour préparer la suite.
Il peut être mis en regard des dépenses qui évolueront à la retraite, des projets que vous souhaitez continuer à financer et des autres ressources dont vous pourriez disposer à ce moment-là.
Une fois cette première projection réalisée, une autre question peut alors se poser : quelle place l’épargne que vous avez déjà constituée pourrait-elle prendre dans vos futurs revenus ?

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*Exemple fictif à visée pédagogique, à partir de montants mensuels comparables (bruts ou nets). La notion de taux de remplacement est notamment documentée par la DREES dans Les retraités et les retraites, édition 2025.